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为什么会计还要我去银行对账?

来源:www.513hx.cn  时间:2023-03-20 03:45   点击:205  编辑:admin   手机版

一、内部对账:出纳帐(现金日记账、银行存款日记账,都是明细账),需定期跟会计账的总账、报表核对相符。当然啦,如果采用财务软件记账,两者基本上是一回事。

二、外部对账:出纳帐需定期跟银行对账,若不相符,按理来说还需编制《银行存款余额调节表》,显示差异原因,一般是收、付款的时间差造成。出纳帐跟网上电子对账结果相符,一般能代表跟银行对账结果相符。

三、考虑网络有风险,而银行盖章的单证更有法律保证,所以,我们习惯上还是定期去银行对账,并注意取回收款、付款、同名划拨时的原始凭证(银行水单),作为公司编制记账凭证的依据;同时,每月初还可以取回银行盖章的上月的对账单。这样万一碰到钓鱼网站也能及时发现和维权。

四、供您参考。

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